Nolikums " NILLN TPF Starptautisko un nacionālo sankciju sistēma." (nekustamo īpašumu aģentiem un starpniekiem). 


1.NODAĻA. IEKŠĒJĀS KONTROLES SISTĒMA

1. nodaļa Kārtība, kādā tiek novērtēts, dokumentēts un pārskatīts ar klientu kādā tiek novērtēts, dokumentēts un pārskatīts ar klientu, tā rezidences (reģistrācijas) valsti, klienta saimniecisko vai personisko darbību, izmantotajiem pakalpojumiem un produktiem un to piegādes kanāliem, kā arī ar veiktajiem darījumiem saistītais NILL un TPF risks.

2.nodaļa Kārtība un apjoms, kādā ir veicama klienta izpēte.

3.nodaļa Kārtība, kādā, balstoties uz uzņēmuma veikto klienta NILLN TPF riska novērtējumu, veicama klienta darījumu uzraudzība.

4.nodaļa Kārtība, kādā tiek uzglabāta un iznīcināta klienta izpētes gaitā, kā arī klienta veikto darījumu uzraudzības gaitā iegūtā informācija un dokumenti.

5.nodaļa Darbinieku apmācība, tiesības, pienākumi un atbildība.

6.nodaļa Kārtība, kādā tiek nodrošināta anonīma iekšējā ziņošana par NILLN TPF un Sankciju likuma prasību pārkāpumiem un šādu ziņojumu izvērtēšana

7.nodaļa Iekšējās kontroles sistēmas prasības, neatkarīgas audita funkcijas nodrošināšanai.

8.nodaļa Kārtība, kādā tiek pārskatīta, grozīta vai uzlabota iekšējās kontroles sistēma.

9.nodaļa Atbildīgās personas novērtēšanas politika.


2.NODAĻA. AIZDOMĪGI DARĪJUMI UN TO ATKLĀŠANA

1. nodaļa Aizdomīgu darījumu atklāšanas kārtība, un kārtība, kādā subjekts atturas no aizdomīga darījuma veikšanas.

2. nodaļa Kārtība, kādā tiek ziņots Finanšu izlūkošanas dienestam par aizdomīgiem darījumiem.

3.nodaļa Kārtība, kādā Finanšu izlūkošanas dienestam iesniedz sliekšņa deklarāciju.

4.nodaļa Kārtība, kādā Valsts ieņēmumu dienestam tiek sniegta informācija par aizdomīgiem nodokļu darījumiem.


Pielikumi:

1.Risku lieluma novērtēšana klientam (pārdevējam un pircējam), kas darbojas NĪ nozarē.

2.Nekustamā īpašuma aģentu tipoloģijas klientiem.

3.Risku novērtējums nekustamā īpašuma aģentam.

4.Risku ietekmējošie apstākļi klientam- pircējam un pārdevējam.

5.Risku lieluma novērtēšana NĪ nozares uzņēmumam(subjektam).un citi atbilstoši pielikumi


Autors: Jadviga Neilande, sertificēta nodokļu konsultante, Latvijas Nodokļu konsultantu asociācijas biedrs, lektore, auditore, grāmatvede, grāmatas “Komersanta ABC”autore, rakstu autore žurnālos “iFinanses”, “Praktiskais Latvietis”, “LV portāls” autore.

Papildināja: SIA ”Account MK”

Iegādes maksa:

Cena – EUR 299.00 + PVN ( var vienoties par atlaidi)


*EUR 120.00 + PVN/stunda – palīdzēsim pielāgot metodiku Jūsu uzņēmuma vajadzībām (pēc Jūsu pieprasījuma).


Lai iegādātos nolikumu, lūdzam sūtīt rekvizītus un nolikuma nosaukumu uz e-pasta adresi info@amk.lv vai zvanīt pa tālruni +371 20231396