„Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma prasību ievērošanai SIA „Uzņēmums” darbiniekiem (grāmatvežiem)”

Saskaņā ar Latvijas Republikas Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma 6.pantu visiem ārpakalpojuma grāmatvežiem, nodokļu konsultantiem, zvērinātiem revidentiem, kā arī citām personām (likuma 3.pants) ir pienākums izveidot iekšējās kontroles sistēmu:iekšējās kontroles sistēma ir pasākumu kopums, kas ietver uz likuma prasību izpildes nodrošināšanu vērstas darbības, paredzot tam atbilstošus resursus un veicot darbinieku apmācību, lai pēc iespējas novērstu likuma subjekta iesaistīšanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā vai terorisma finansēšanā (likuma 6.panta 2.daļa).

Eiropas Padomes ekspertu komiteja naudas atmazgāšanas novēršanas pasākumu un terorisma finansēšanas novērtējumam “Moneyval” noteikusi Latvijai pastiprinātu kontroles režīmu. Ziņojumā teikts, ka jāattīsta kontroles sistēmas, kas spēj konstatēt potenciālas masu iznīcināšanas ieroču izplatības finansēšanas aktivitātes. Vienlaikus jāpalielina uzraudzības iestāžu resursi, kā arī jāpiešķir prioritāte šīs sfēras uzraudzībai. Eiropas komiteja norāda, ka politikas un koordinācijas jomā ir nevienmērīga un neadekvāta izpratne par naudas atmazgāšanas un terorisma finansēšanas riskiem tai skaita privātā sektorā. (raksts no www.gorod.lv) 

SIA ”Account MK” piedāvā visiem grāmatvedības ārpakalpojuma sniedzējiem iegādāties Iekšējās kontroles sistēmas metodikas paraugu „Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma prasību ievērošanai SIA „Uzņēmums” darbiniekiem (grāmatvežiem)”,  kuru var pielāgot “pēc sava uzņēmuma vajadzībām”.

SIA ”Account MK” ir izstrādājis Iekšējās kontroles sistēmas metodikas paraugu ar šādiem pielikumiem:

1. Darbību secība

1.1. Klienta identificēšana un izpēte

1.2. Risku novērtēšana, t.sk. risku, kurus identificējusi Eiropas Komisija Eiropas Savienībā, citi

attiecīgā likuma subjekta darbībai raksturīgie riski (savi un klienta riski)

1.2.1. Ievainojamības faktori

Un citi

1.3. Piemēri risku novērtējuma iespējamām robežvērtībām (www.vid.gov.lv)

1.4. Klienta izpētes apjoma noteikšana un darījumu uzraudzība

1.4.1. Vienkāršotās klientu izpētes gadījumu noteikšana

Un citi

1.5. Aizdomīgu darījumu konstatēšana, ziņojumu sniegšana

1.5.1. Aizdomīgi darījumi nodokļu jomā

Un citi

1.6. Atturēšanās no darījuma veikšanas

1.7. Darījumi ar politiski nozīmīgām personām

1.8. Terorisma finansēšanas riska novērtēšana un novēršana

1.8.1. Sektoru terorisma un proliferācijas finansēšanas (turpmāk tekstā – TPF) risku

novērtējums

Un citi

1.9 Sankciju riska novērtējums

1.9.1 VID uzraugāmajiem Sankciju likuma subjektiem noteikti pienākumi

Un citi..

Pielikumi:

1. Klienta (fiziskās personas) identifikācijas karte.

2. Klienta (juridiskās personas) identifikācijas karte.

3. Klienta riska novērtēšanas kartes.

4. Izmantoto informācijas avotu un tā saņemto informācijas par klientu dokumentēšana.

5. Citi pielikumi.

Cena: EUR 260.00 + PVN (var vienoties par atlaidi).

EUR 110.00 + PVN/stunda – palīdzēsim pielāgot metodiku Jūsu uzņēmuma vajadzībām (pēc Jūsu pieprasījuma).

Lai iegādātos nolikumu, lūdzam sūtīt rekvizītus un nolikuma nosaukumu uz e-pasta adresi info@amk.lv vai zvanīt pa tālruni +371 20231396